企业ODI境外投资备案

一、什么是ODI备案？

ODI备案，即境外直接投资备案，是中国企业，在进行境外直接投资时，需要完成的一项行政程序。

它涉及到中国企业在海外设立子公司、控制海外资源、获取海外市场等直接投资行为的审批或备案流程。

二、什么情况需要ODI备案？

① 境外新设公司：中国企业在境外新设立的全资子公司或合资公司。

② 境外并购公司：中国企业通过购买境外企业的股权或资产进行的并购。

③ 境外直接投资：包括通过投入资产、权益或提供融资、担保等方式获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

④ 资金出境需求：境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件。

⑤ 国外子公司开立银行账户：当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，境内母公司要提供ODI备案证书。

⑥ 返程投资：境内企业在海外设立子公司后，再通过该子公司回流资金至国内成立外商独资企业（WFOE）或其他形式的外资企业时，需要提供ODI备案文件。

三、ODI备案需满足条件

1、境内公司成立满1年以上（只建议，非必须）；

2、审计报告不能出现亏损；

3、母公司盈利或现存资产大于投资额度；

4、净资产收益率最好高于5%，越高越好;

5、资产负债率最好低于70%，越低越好。

四、ODI备案所需资料？

① 境内企业的营业执照。

② 境内企业的审计报告，要求盈利额大于投资额。

③ 境内企业的资信证明，即存款证明，存款余额必须大于投资额度。

④ 如果境外投资的目的，是新成立境外公司，那就需要提供预注册境外公司的名称及章程。

⑤ 项目计划书。

五、企业ODI备案流程

在现行的中国法律法规体系下，境内机构境外投资一般将主要涉及三个部门的备案核准——

国家发展改革部门、国家商务主管部门，以及国家外汇主管部门。

第一步，发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

第二步，商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

第三步，外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

注意：一般情况下，做完完整的境外投资备案是需要1-3个月的。

如果发改委和商务部审批未能通过，那么银行部门也不会接受ODI审批申请。

企业境外投资证书的有效期是两年，自领取之日起两年，如企业未在境外开展投资的，该证书就要作废，如需再开展境外投资，企业需要重新办理ODI境外投资备案。

企业ODI境外投资备案咨询电话：18038123785

企业境外投资是一项复杂的工程，涉及到政策理解、材料准备、流程遵循等多个方面。

正启商务企业出海规划团队将为您提供更加专业的咨询服务，确保企业境外投资合规的关键步骤正确，伴您一起一起乘风破浪，驶向更广阔的国际市场！