首先，收到银行审查信的老板们不用太担心，这只是香港各大银行的一个例行审查，并不是你的账户因为什么违规操作，被银行“特别关照”了。只需要按照审查信的要求，对上面的问题一一回复，并提供相应单据即可。
一、香港银行为什么要【年审】？
①合规监管：香港作为国际金融中心，需遵循FATF（反洗钱金融行动特别工作组）等国际组织的监管要求。
②风险监控：银行需评估客户业务是否涉及高风险国家/地区、敏感行业（如虚拟货币、军火等）或异常资金流动。
③业务真实性：确认公司持续正常运营，避免“僵尸账户”或账户被滥用。
二、香港银行年审资料
（1）基础文件更新
① 审计报告：需由香港持牌会计师出具，符合香港《公司条例》及会计准则（如HKFRS）。新公司若未满财年可能暂缓提供，但需说明原因。
② 商业登记证（BR）：需确保在有效期内（每年续期），并提供最新版本。
③ 周年申报表（NAR1）：香港公司注册处要求提交的年度文件，证明公司法律状态正常。
（2）业务证明文件
① 交易凭证：银行可能要求提供3-5笔代表性交易的合同、发票、提单、付款记录等，以佐证交易真实性。
② 业务背景说明：若公司业务模式或股东结构有重大变更，需书面解释。
③ 关联公司资料：如有跨境关联交易，可能需提供关联方信息及交易合理性说明。
三、审查流程与注意事项
（1）时间窗口：银行通常通过邮件或网银系统发出通知，要求客户在1-2个月内提交材料，逾期可能导致账户限制（注意时效）。
（2）抽查重点：① 大额或频繁交易，尤其是跨境交易。② 与高风险国家交易。其中，与伊朗、朝鲜、古巴的交易往来是完全禁止的，有过交易，很有可能被关户！与缅甸、菲律宾、墨西哥、阿联酋等风险地区的交易，则需保留完整的交易流程单据，如合同、发票、报关单等。③ 行业敏感性：如贸易、珠宝、虚拟资产等行业的交易更易被关注（在香港进行珠宝黄金交易，须有贵金属牌照）。
（3）常见问题：① 审计报告与税务申报不一致。② 交易单据缺失或信息不完整（如无买卖双方详细信息）。③ 公司董事/股东涉及制裁名单或政治敏感人物（PEPs）。
四、应对准备与策略
（1）提前准备：日常保留完整的业务记录（香港法律要求保存至少7年）。确保审计报告按时完成，避免“未审计”或“保留意见”报告。
（2）合规管理：避免频繁现金交易或拆分大额汇款（可能被视为“结构化交易”）。及时更新公司注册地址、董事股东变更等信息至银行。
（3）专业支持：若业务复杂（如跨境交易），可委托会计师事务所或秘书公司协助整理文件。如收到银行问询函，需谨慎回复，避免模糊表述引发进一步调查。
五、未通关审查的结果
① 账户限制：暂停网银、冻结资金或限制收款。
② 强制关户：银行可能要求限期结清余额并关闭账户，且不提供具体原因。
③ 信用影响：被标记为“高风险客户”，可能影响未来在香港其他金融机构的开户。
香港银行的商业审查是持续性的合规要求，企业需将其纳入日常运营管理。保持透明、规范的财务和业务记录，并主动配合银行要求，是维持账户稳定的关键。若对具体操作有疑问，建议直接咨询开户行的客户经理，或我们正启商务这样的专业合规顾问。
香港银行开户咨询：180 3812 3785